رئيس حسابات
امتنان - هيلث شوب
Total years of experience :14 years, 10 Months
أولاً إمساك حسابات الموردين:-
إستلام حافظة طلبات إصدار الشيكات أو النقدية ومن ثم نقوم بالآتى :-
- مراجعة المستندات من خلال التأكد من إعتماد المسئول على المستند ووجود المرفقات كاملة وتكون مستوفية بنود المراجعة والتأكد من أن الموردين معتمدين .
مرفقات إذن الصرف :-
• امر التوريد او طلب الشراء معتمدين من المدير العام
• محضر الفحص الخاص بالجودة معتمد من مسئول الجودة ومدير الجودة
• إذن إضافة المخزن معتمد من أمين المخزن ورئيس المخازن
• الفاتورة لابد أن تكون فاتورة ضريبية وإن كانت غير ضريبية فذلك يكون بإعتماد المسئول
- مراجعة ومطابقة الكميات المذكورة بالفاتورة بالكميات المستلمة بإذن الإضافة والكميات المستلمة والمقبولة فى محضر الفحص .
- مراجعة ومطابقة الاسعار المذكورة بالفاتورة بالاسعار المذكورة فى امر التوريد ومقارنتهم بقائمة الاسعار القياسية المحدثة لفترة اقل من 3 شهور .
- المراجعة الرقمية للفاتورة للتأكد من صحة الارقام والمبالغ المذكورة بها .
- التأكد من أن المورد يدخل ضمن قائمة الموردين المعتمدين .
- يتم الرجوع إلى قائمة الموردين لتحديد إذا كان المورد خاضع ام معفى لضرائب الارباح التجارية والصناعية وذلك لمعرفة سيخصم على المورد ام لا .
- يتم ارفاق كشف حساب المورد مع إذن إصدار الشيك للوقوف على رصيد المورد والتأكد من الدفعات الموردة إليه ومدى مديونيته قبل إصدار الشيك.
- يتم الامضاء تمت المراجعة والمطابقة ويتم توجيهها إلى مدير الحسابات الذى يقوم بمراجعة المستند وتصديره للإعتماد من المسئول .
- وبعد استلام المورد مستحقاته يتم إعداد قيود اليومية والتوجيه المحاسبى للحساب .
- ويتم تنزيل المبلغ على حساب المورد ويتم الترحيل لميزان الموردين .
- وبنهاية الشهر يتم عمل ميزان الموردين الذى يوضح إجمالى ارصدة الموردين ويتم مقارنته بالميزان العام واليومية الامريكية .
ثانياً إمساك حساب المشتريات ومردوداتها إعداد التقرير الشهرى والتقارير الطارئة لتحليل المشتريات :-
من خلال قيود اليومية الخاصة بحساب المشتريات يتم عمل الأتى :-
- تحديد المورد الذى تم الشراء منه .
- تصنيف المنتجات المشتراه إلى خامات أو مستلزمات أو انتاج تام
- يتم توضيح الكميات من واقع إذون الاضافة والفحص وكذلك يتم توضيح الاسعار من الفاتورة وكذلك يتم توضيح القيمة .
- تحديد الصنف إذا كان خاضع لضريبة المبيعات أو غير خاضع للضريبة وإذا كان خاضع يتم تحديد نسبة وقيمة الضرائب .
- يتم توضيح إذا كان هناك خصم على المنتج سواء ان كان خصم جوده او نقدى .
- وكذلك يتم عمل تحليل للمشتريات الخارجية .
- يتم اعداد قيود اليومية والتوجيه المحاسبى للحساب
- تقديم التقارير إلى الإدارة الطالبة عن كميات واسعار اى بضاعة مشتراه فى اى فترة وذلك بعد الرجوع إلى رئيس الحسابات .
- وبنهاية كل شهر يتم عمل ميزان المشتريات الذى يوضح إجمالى قيمة المشتريات و مردوداتها خلال الشهر من ( خامات - مستلزمات - انتاج تام ) ويتم مطابقتة مع الميزان العام واليومية الامريكية .
ثالثاً متابعة حسابات المدينون:-
- وهو يشمل الحسابات التالية :-
• حساب الإيجارات
• حساب العهد الشخصية
• حساب السلف المستديمة
• حساب السلف المؤقتة
• عملاء المنافذ
• حساب التليفونات
• حساب التمويل
- بالنسبة لحـساب الإيجارات مع نهاية كل شهر يتم مراجعة القيم الايجارية الشهرية و معدلات الزيادة وتجديد العقود او عقود المحلات الجديدة من خلال مراجعة عقود المحلات التى تم افتتاحها وبعد ذلك يتم اصدار شيكات بالقيمة الايجارية لكل فرع يتم اعداد قيود اليومية للحساب .
- ويتم التحليل فى ح/ الإيجارات واعداد الميزان الشهرى ومطابقته مع الميزان العام واليومية الامريكية .
- بالنسبة لحـساب العهد تتم المراجعة عند صرف العهدة للتأكد بأن الشخص ليس علية عهد او لم يتم كسر المدة المسموحة بها وهى 7 ايام لجميع العاملين باستثناء قسم المشتريات 10 ايام ولا يتم صرف اى عهد لمن تجاوز هذه الفترة حتى تتم التسوية اول بأول ويتم متابعة تسوية العهد يتم اعداد قيود اليومية للحساب.
- ويتم التحليل فى ح/ العهد واعداد الميزان الشهرى ومطابقته مع الميزان العام واليومية الامريكية .
- بالنسبة لحساب السلف المستديمة عند الصرف تتم المراجعة بأن الشخص الذى يريد صرف السلفة والضامنين ليس عليهم اى مديونيات طرف الشركة وان مبلغ السلفة لا يتجاوز مرتب ثلاثة اشهر وان طالب السلفة والضامنين قد مر على تاريخ تعينهم سنة كاملة وبنهاية كل شهر يتم إعداد كشف بأسماء العاملين والمبالغ التى سوف تستقطع من رواتبهم ويتم تسليمة للشئون الإدارية ثم بعد ذلك يتم اعداد قيود اليومية للحساب .
- ويتم التحليل فى ح/ السلف المستديمة واعداد الميزان الشهرى ومطابقته مع الميزان العام واليومية الامريكية .
المهام الوظيفية :-
- إمساك حسابات الموردين
- إمساك حساب المشتريات ومردوداتها وإعداد التقرير الشهرى والتقارير الطارئة لتحليل المشتريات
- متابعة حسابات المدينون
أولاً إمساك حسابات الموردين:-
إستلام حافظة طلبات إصدار الشيكات أو النقدية ومن ثم نقوم بالآتى :-
- مراجعة المستندات من خلال التأكد من إعتماد المسئول على المستند ووجود المرفقات كاملة وتكون مستوفية بنود المراجعة والتأكد من أن الموردين معتمدين .
مرفقات إذن الصرف :-
• امر التوريد او طلب الشراء معتمدين من المدير العام
• محضر الفحص الخاص بالجودة معتمد من مسئول الجودة ومدير الجودة
• إذن إضافة المخزن معتمد من أمين المخزن ورئيس المخازن
• الفاتورة لابد أن تكون فاتورة ضريبية وإن كانت غير ضريبية فذلك يكون بإعتماد المسئول
- مراجعة ومطابقة الكميات المذكورة بالفاتورة بالكميات المستلمة بإذن الإضافة والكميات المستلمة والمقبولة فى محضر الفحص .
- مراجعة ومطابقة الاسعار المذكورة بالفاتورة بالاسعار المذكورة فى امر التوريد ومقارنتهم بقائمة الاسعار القياسية المحدثة لفترة اقل من 3 شهور .
- المراجعة الرقمية للفاتورة للتأكد من صحة الارقام والمبالغ المذكورة بها .
- التأكد من أن المورد يدخل ضمن قائمة الموردين المعتمدين .
- يتم الرجوع إلى قائمة الموردين لتحديد إذا كان المورد خاضع ام معفى لضرائب الارباح التجارية والصناعية وذلك لمعرفة سيخصم على المورد ام لا .
- يتم ارفاق كشف حساب المورد مع إذن إصدار الشيك للوقوف على رصيد المورد والتأكد من الدفعات الموردة إليه ومدى مديونيته قبل إصدار الشيك.
- يتم الامضاء تمت المراجعة والمطابقة ويتم توجيهها إلى مدير الحسابات الذى يقوم بمراجعة المستند وتصديره للإعتماد من المسئول .
- وبعد استلام المورد مستحقاته يتم إعداد قيود اليومية والتوجيه المحاسبى للحساب .
- ويتم تنزيل المبلغ على حساب المورد ويتم الترحيل لميزان الموردين .
- وبنهاية الشهر يتم عمل ميزان الموردين الذى يوضح إجمالى ارصدة الموردين ويتم مقارنته بالميزان العام واليومية الامريكية .
ثانياً إمساك حساب المشتريات ومردوداتها إعداد التقرير الشهرى والتقارير الطارئة لتحليل المشتريات :-
من خلال قيود اليومية الخاصة بحساب المشتريات يتم عمل الأتى :-
- تحديد المورد الذى تم الشراء منه .
- تصنيف المنتجات المشتراه إلى خامات أو مستلزمات أو انتاج تام
- يتم توضيح الكميات من واقع إذون الاضافة والفحص وكذلك يتم توضيح الاسعار من الفاتورة وكذلك يتم توضيح القيمة .
- تحديد الصنف إذا كان خاضع لضريبة المبيعات أو غير خاضع للضريبة وإذا كان خاضع يتم تحديد نسبة وقيمة الضرائب .
- يتم توضيح إذا كان هناك خصم على المنتج سواء ان كان خصم جوده او نقدى .
- وكذلك يتم عمل تحليل للمشتريات الخارجية .
- يتم اعداد قيود اليومية والتوجيه المحاسبى للحساب
- تقديم التقارير إلى الإدارة الطالبة عن كميات واسعار اى بضاعة مشتراه فى اى فترة وذلك بعد الرجوع إلى رئيس الحسابات .
- وبنهاية كل شهر يتم عمل ميزان المشتريات الذى يوضح إجمالى قيمة المشتريات و مردوداتها خلال الشهر من ( خامات - مستلزمات - انتاج تام ) ويتم مطابقتة مع الميزان العام واليومية الامريكية .
ثالثاً متابعة حسابات المدينون:-
- وهو يشمل الحسابات التالية :-
• حساب الإيجارات
• حساب العهد الشخصية
• حساب السلف المستديمة
• حساب السلف المؤقتة
• عملاء المنافذ
• حساب التليفونات
• حساب التمويل
حاصل على بكالوريوس تجارة من جامعة عين شمس بتقدير عام جيد بنسبة 72 % دفعه 2009 تحصص محاسبة .
